根据县委统一部署，2023年9月25日至10月24日，县委第三巡察组对县审计局党组进行了巡察，2024年1月2日，县委巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将集中整改进展情况予以公布。

一、落实巡察整改主体责任情况

（一）强化组织保障。局党组落实巡察整改责任，成立由党组书记、局长任组长，分管负责领导为副组长，其他局领导为成员的巡察整改工作领导小组，领导小组下设办公室，具体负责巡察反馈问题整改工作，确保整改工作落地落实。

（二）细化整改方案。第一时间召开局党组会专题研究整改工作，制定《十五届县委第三巡察组巡察县审计局党组反馈意见整改方案》，拟定《十五届县委第三巡察组巡察县审计局党组反馈意见整改落实责任清单》，并严格按照进度要求逐一销号。

（三）深化问题整改。在整改过程中，坚持问题整改与建立长效机制紧密结合，对照县委第三巡察组反馈的问题，制定（修订）《荣县内部审计工作操作指南（试行）》等相关制度，形成用制度管理、按制度办事、靠制度管人的长效工作机制。

二、巡察组反馈问题整改落实情况

（一）聚焦党中央决策部署在基层落实情况方面

1.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不到位

（1）局党组未严格落实“第一议题”制度

整改情况：一是严格落实“第一议题”制度，把习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神纳入党组会“第一议题”，及时组织开展学习。二是建立学习督查机制，加强对干部职工学习情况的督促检查，定期检查学习记录、知识掌握情况，2024年1月以来，学习《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》等9次。三是拟定《2024年中共荣县审计局党组理论学习中心组专题学习重点内容安排（初稿）》，待县委宣传部印发全县安排后再次对照完善；坚持会前制定中心组学习方案，2024年1月以来，开展理论中心组集中学习3次，其中专题研讨1次。

2.围绕中心、服务大局不足

（2）贯彻落实县委“124”发展思路不到位

整改情况：一是提高政治站位，紧紧围绕县委工作中心，找准审计监督切入点和着力点，提高审计监督与县级各部门、镇（街道）落实县委“124”发展思路的契合度，将现代农业园区、场镇人居环境提升改造、全省电商聚集地推进情况等相关内容列入2024年度审计项目计划，关注财政运行、金融风险和重大项目建设。二是强化问题导向，牢固树立“有问题没发现是失职、发现问题不报告是渎职”的意识，做好审计发现问题的“上半篇文章”和审计整改的“下半篇文章”，更好发挥审计“利剑”作用。如2020—2022年400万以下政府投资项目建设管理情况专项审计调查项目，揭示400万以下项目建设管理不规范、结算审计质量差、工程造价人员违规执业等问题，得到县委审计委员会主要领导肯定性批示。通过送审计服务上门、督促主管部门制定整改方案、召开整改工作会等方式，确保审计整改工作有序推进。

（3）对内部审计监督指导不够

整改情况：一是2024年1月以来，将内审工作情况纳入审计项目实施方案，并要求各审计组加强对被审计单位内审工作的监督指导，通过以审促建逐步完善被审计单位内审工作职能。二是年初收集整理全县86个机关、事业单位和国有企业内审机构设置以及近两年工作开展情况，将我县内审工作现状与最新政策法规相结合，编印《荣县内部审计工作操作指南（试行）》，进一步提高我县内审工作质效。三是组织召开全县行业系统部门内部审计工作暨业务培训会，邀请市审计局法规专家作内部审计专题讲座，进一步规范内审工作程序，提高内审人员履职能力，充分发挥内部审计作用。

（4）审计全覆盖有差距

整改情况：一是严格按照国家审计署、省审计厅对审计全覆盖的工作要求，全面梳理近3年的审计对象，在今年的审计项目计划中，有针对性地安排审计对象，提高全覆盖比例。二是对主管部门的审计中，在审计范围内提高下属单位的审计覆盖比例。

3.参谋作用发挥不足

（5）审计质量有待提高

整改情况：一是进一步提高对审计质量的认识，牢牢守住审计工作的生命线，2024年2月在职工会上对国家审计署、省审计厅关于审计机关审计业务质量检查情况的通报进行学习。二是加强审计资源合理调配，利用数据科技加持审计监督。三是充分发挥审计业务会职能，通过对发现问题的逐项讨论分析，加强对审计报告的审核把关，对问题定性、引用法规以及责任划分逐一研判，做到问题定性准确、引用法规恰当、责任界定清晰。

（6）督促审计整改“下半篇文章”不够

整改情况：一是强化审计整改的监督指导，结合被审计单位实际提出具体的、可操作性的整改建议，建立审计发现问题整改台账，督促被审计单位在整改时限内完成整改并销号。二是强化审计结果运用，督促相关行业主管部门开展共性问题专项整治，进一步促进行业管理、推动基层治理；深化审计发现问题的调查研究，2024年1月以来报送审计专报6篇，为县委县政府决策、资政提供参考。三是学习借鉴其他地区审计整改成效评估先进经验，8月份开始，结合我县审计工作实际，探索开展审计整改成效评估。

整改进度：未完成

4.意识形态责任落实不到位

（7）局党组对意识形态工作重视度不够

整改情况：一是根据机构和人事变动，及时调整局意识形态工作领导小组，明确意识形态工作分管领导，制定《中共荣县审计局党组关于落实意识形态工作责任制的实施方案》。二是对照《关于进一步加强意识形态领域分析研判工作的通知》，进一步压实意识形态工作责任，2024年1月以来，专题研究意识形态工作1次。三是将履行意识形态工作责任制情况纳入民主生活会检视内容，班子成员自我检视意识形态方面问题5个，提出相互批评意见3条，均提出了整改措施并逐一落实。

（二）聚焦群众身边不正之风和腐败问题方面

5.党组“双约谈”制度坚持不到位

（8）未开展逐级谈心谈话

整改情况：认真落实中共中央办公厅《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》和《自贡市全面从严治党主体责任“8+1”清单》要求，2024年1月以来，开展集体廉政谈话2次、一对一谈心谈话29人次，每次谈心谈话均记入《廉政谈话登记表》，记录好谈话时间、地点、内容等。

6.内部管理有差距

（9）涉密文件传递管理不规范

整改情况：一是强化涉密文件管理，及时按要求领取、登记和退还涉密文件，完善涉密文件管理登记簿，明确文件传递的节点，指定专人进行妥善的处理，并按照规定对内部材料进行传阅、回收、存档。二是2024年2月，在职工会上对《中华人民共和国保密法》《中华人民共和国保守国家秘密法实施条例》进行原文学习，督促干部职工在工作中，尤其是开展审计过程中严格遵守相关保密守则及管理办法有关规定。

（10）固定资产管理不规范

整改情况：一是完善固定资产台账，完备实物信息资料，对固定资产定期进行清查盘点，对财务部门入账登记的新增资产及时进行核对、确认并登记，及时更新管理系统。二是建立健全《荣县审计局固定资产管理制度》，将资产管理责任压实到具体人员，纠正工作人员敷衍了事的工作态度。

（11）厉行节约不够

整改情况：一是对财务报销凭证认真开展排查，进一步细化单位接待、会务等餐费支出审核流程。二是严格执行党政机关“过紧日子”各项要求，严控一般性支出，增强干部职工勤俭节约意识，推进节约型机关建设。

（12）财务报账不严谨

整改情况：一是严格按财务管理制度完善相关报销凭证。二是加强分管财务领导、财务经办人员业务培训，提升业务能力，严格财务报账审核把关，确保报销程序合规。

（三）聚焦基层党组织建设情况方面

7.落实党建工作责任制不到位

（13）对基层党建重视不够

整改情况：一是高度重视基层党建工作，局党组认真履行抓党建工作主体责任，局党组书记履行第一责任人职责，2024年1月以来，专题研究基层党建工作1次。二是局党组书记牵头，每季度对局党支部行文、党费收缴、“三会一课”、组织生活开展等情况开展检查指导，及时指出存在的问题并督促其立查立改。

8.干部选拔任用不规范

（14）局党组未严格按照工作程序开展干部人事工作

整改情况：持续规范下属事业单位与局机关混岗使用工作流程，严格执行县委组织部、县委编办、县人力资源社会保障局关于《荣县县乡机关中层干部管理办法》等干部选拔任用政策和制度规定，确保干部选拔任用政策和制度规定执行到位。2024年1月以来，暂无新选拔任用中层干部情况。

9.党员发展用力不足

（15）总体谋划不够

整改情况：一是指导局机关支部制定《中共荣县审计局支部委员会 2024年-2028年发展党员规划》，按照“控制总量、优化结构、提高质量、发挥作用”的总体要求，做好发展党员工作。二是全面摸排全局职工特别是新入职人员、年轻干部等是否有入党意愿，在符合条件的前提下，主动向县委组织部争取发展党员名额。2023年新发展党员3名、吸收积极分子1名。

（四）聚焦巡察整改和成果运用情况方面

10.党组落实巡察整改主体责任制有差距

（16）上轮常规巡察发现的问题在整改过程中边改边犯。

整改情况：一是2024年2月，在职工会上对中共荣县纪律检查委员会、荣县监察委员会《关于印发〈进一步加强廉政风险防控工作的十项措施〉的通知》（荣纪发〔2020〕46号）进行原文学习。二是开展廉政风险点排查，组织职工结合工作实际，填写《个人岗位廉政风险防控登记表》，并由相关分管领导审核把关后报办公室存档备查。

三、巩固和深化巡察整改的工作打算

经过为期3个月的集中整改，局党组解决了一些问题、补齐了一些短板，但离组织要求和群众期盼还有一定距离。下一步，将持续推进巡察整改工作，以高标准、严要求巩固和深化巡察整改成效。

（一）进一步提高政治站位。在服务中心大局上持续用力，紧紧围绕县委“124”发展思路，立足经济监督聚焦主责主业创新开展研究型审计，聚焦财政资金管理使用、重大项目建设、助企纾困政策落实等重点工作，认真实施2024年审计项目，做到中心工作推进到哪里、审计监督就跟进到哪里，切实担负起促进经济稳定运行的审计责任。

（二）进一步加强自身建设。巩固学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果，务实完成县委第三巡察组巡察反馈问题整改。着力开展审计人员政治素养、业务分析及写作提升等综合能力培养，鼓励年轻干部开展职称考评，持续提升查深查透问题和推动解决问题能力，努力打造一支审计“铁军”和经济监督“特种部队”。

（三）进一步建立长效机制。持续巩固巡察整改成果，对取得阶段性整改成果的整改事项和整改到位的具体问题，组织开展“回头看”，防止“反弹”和“回潮”；对长期坚持的整改任务，持之以恒，抓紧抓实，督促办理；把问题整改与完善制度建设结合起来，从被动转向主动、从治标转向治本，建立健全相关管理制度，形成以制度管权、管人、管事的长效机制。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0813-6201460；通讯地址：荣县荣州大道一段1号（行政中心八楼）；电子邮箱：1105535018@qq.com

中共荣县审计局党组

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